הראל (4B (לשעבר:"כלל (4B דוחות כספיים ליום 30 באפריל מגדל משה אביב ז'בוטינסקי 7 רמת גן טל'

Transcript

1 ת) ת) הראל 4B "א 75 קרן נאמנות לשעבר:"כלל 4B "א 75 קרן נאמנות") דוחות כספיים ליום 30 באפריל 2013 מגדל משה אביב ז'בוטינסקי 7 רמת גן טל'

2 ת) הראל 4B) ת"א 75 קרן נאמנות לשעבר:"כלל 4B "א 75 קרן נאמנות ") דוחות כספיים ליום 30 באפריל 2013 תוכן העניינים דף דוח רואי החשבון המבקרים מאזנים דוחות רווח והפסד דוחות על השינויים בערך היחידות באורים לדוחות הכספיים

3 סומך חייקין מגדל המילניום KPMG רחוב הארבעה 17, תא דואר 609 תל אביב טלפון פקס אינטרנט דוח רואי החשבון המבקרים לבעלי היחידות של הראל 4B ת) "א 75 לשעבר: "כלל 4B ת) "א 75") ביקרנו את המאזנים המצורפים של הראל 4B ת) "א 75 לשעבר:"כלל 4B ת) "א 75") ) להלן - "הקרן") ליום 30 באפריל 2013 וליום 30 באפריל 2012 ואת הדוחות של רווח והפסד ואת הדוחות על השינויים בערך היחידות לכל אחת מהשנים שהסתיימו באותם תאריכים. דוחות כספיים אלה הינם באחריות מנהל הקרן ונאמן הקרן, הכל כפי שנקבע לגביהם בחוק השקעות משותפות בנאמנות, התשנ"ד והתקנות על פיו. אחריותנו היא לחוות דעה על דוחות כספיים אלה בהתבסס על ביקורתנו. ערכנו את ביקורתנו בהתאם לתקני ביקורת מקובלים בישראל, לרבות תקנים שנקבעו בתקנות רואי חשבון דרך פעולתו של רואה חשבון), התשל"ג על פי תקנים אלה נדרש מאיתנו לתכנן את הביקורת ולבצעה במטרה להשיג מידה סבירה של ביטחון שאין בדוחות הכספיים הצגה מוטעית מהותית. ביקורת כוללת בדיקה מידגמית של ראיות התומכות בסכומים ובמידע שבדוחות הכספיים. ביקורת כוללת גם בחינה של כללי החשבונאות שיושמו ושל האומדנים המשמעותיים שנעשו על ידי מנהל הקרן ונאמן הקרן, וכן הערכת נאותות ההצגה בדוחות הכספיים בכללותה. אנו סבורים שביקורתנו מספקת בסיס נאות לחוות דעתנו. לדעתנו, הדוחות הכספיים הנ"ל משקפים באופן נאות, מכל הבחינות המהותיות, את המצב הכספי של הקרן ליום 30 באפריל 2013 וליום 30 באפריל 2012, את תוצאות פעולותיה ואת השינויים בערך היחידות לכל אחת מהשנים שהסתיימו באותם תאריכים, בהתאם לכללי חשבונאות מקובלים בישראל GAAP) Israeli ובהתאם ולהוראות הסכם הקרן, והם ערוכים בהתאם לתקנות השקעות משותפות בנאמנות דוחות כספיים של קרן), התש"ע אנו מסכימים כי חוות דעתנו זו תכלל בדוחות הכספיים של הקרן אשר יוגשו בדוח לרשות ניירות ערך עד סוף חודש יולי סומך חייקין רואי חשבון 17 ביולי 2013 סומך חייקין, שותפות ישראלית וחברה ברשת KPMG של פירמות עצמאיות המאוגדות ב- KPMG International KPMG International ),Cooperative ישות שוויצרית.

4 ד ד מאזנים הראל 4B ת) "א 75 קרן נאמנות לשעבר:" כלל 4B ת) "א 75 קרן נאמנות") ליום 30 באפריל שקלים חדשים,7 ניירות ערך הנסחרים בישראל - באורים 2 מניות,כתבי אופציה, זכויות ויחידות השתתפות * 824, ,585 בנקים מסחריים * 2,806,782 3,893,848 ביטוח 3,782,039 1,169,408 מסחר ושרותים 5,552,145 5,924,013 נדל"ן, בינוי וחקלאות * 8,764,728 11,468,648 תעשיה, ביומד וטכנולוגיה 2,730,166 2,890,574 השקעה ואחזקות 1,337,645 1,475,057 חיפושי נפט וגז 280, ,983 תקשורת ומדיה 26,078,949 27,671,116 סך כל מניות,כתבי אופציה, זכויות ויחידות השתתפות -- 2,442,381 1,765,320 תעודות סל על מדדי מניות 486, ,300 אגרות חוב להמרה 2,928,881 2,373,620-29,007,830 30,044,736 סך כל ניירות הערך הנסחרים בישראל -- ניירות ערך חוץ 489, ,933 מניות חוץ אחרות נסחרות בדולר של ארה"ב סך כל ניירות הערך, לפי מחירי מכירה נכסים אחרים מזומנים ושווי מזומנים במטבע ישראלי בבנק הכנסות לקבל - דיבידנד וריבית סכומים לקבל בגין החזר דמי ניהול חייבים מס הכנסה סכומים לקבל בגין יצירות ופדיונות, נטו סך כל הנכסים האחרים סך כל הנכסים פחות: התחייבויות - הוצאות לשלם - באור 4 סכומים לשלם בגין יצירות ופדיונות, נטו סך כל ההתחייבויות סך כל הנכסים, נטו ערך היחידות הערך הנקוב של היחידות במחזור 1,358,119,680 יחידות בנות שקל חדש ,362,469,680 יחידות) יתרת רווח שלא יועדה סך כל ערך היחידות מחיר פדיון - באחוזים באור 5 לפי הספרים כפי שפורסם בגליון השערים *) סווג מחדש. הבאורים לדוחות הכספיים מהווים חלק בלתי נפרד מהם. 29,497,402 2,981,868 2, ,443 23,628 3,017,139 32,514,541 23, ,342 32,491,199 ========= 1,362,470 31,128,729 32,491,199 ========= 2, ======= 2, ======= - 30,177, ,079,962 4,439 2, ,086,656 32,264, ,736 38,131 45,867 32,218,458 ========= 1,358,120 30,860,338 32,218,458 ========= 2, ======= 2, ======= קסלמן וקסלמן חברה לנאמנויות 1971) בע "מ נאמן הקרן נטע צרויה-חשאי ענבל טואף מנכ "ל מנהלת תפעול ובקרה שם ותפקיד שם ותפקיד תאריך תאריך שמואל בבקוב מנכ"ל מנהל הקרן תאריך 3 הראל-פיא קרנות נאמנות בע "מ מנהל הקרן שמואל בבקוב - מנכ "ל שרון תובל משנה למנכ "ל תאריך תאריך

5 ה הראל 4B ת) "א 75 קרן נאמנות לשעבר:" כלל 4B ת) "א 75 קרן נאמנות") דוחות רווח והפסד לשנה שהסתיימה ביום 30 באפריל שקלים חדשים * 3,958,077) * 520,430) * 91,174) 4,569,681) ,496) 24,496) ,034 50,369 27,186 9,443 86,998 3,723,704) 13, , ,863 4,701,567) ========= 456,879) 134,849 77,438) 399,468) ,720) 75,513 7, ,979) 724,212 52,695 39, , ,078 11, , , ,294) ========= הכנסות הפסדים) עליית ירידת) ערך ורווחי הפסדי) מימוש מ: ניירות ערך הנסחרים בישראל: מניות ויחידות השתתפות תעודות סל על מדדי מניות אגרות חוב להמרה ניירות ערך חוץ: מניות חוץ ישראליות נסחרות במטבע חוץ מניות חוץ אחרות נסחרות בדולר של ארה"ב הפרשי שער ממטבע חוץ דיוידנדים ריבית מ: אגרות חוב להמרה מזומנים במטבע ישראלי בבנק מס הכנסה סך כל ההכנסות ההפסדים) הוצאות שכר הנאמן שכר מנהל הקרן באור 4 סך כל ההוצאות הפסד לשנה *) סווג מחדש. הבאורים לדוחות הכספיים מהווים חלק בלתי נפרד מהם. 4

6 דוחות על השינויים בערך היחידות הראל 4B ת) "א 75 קרן נאמנות לשעבר:" כלל 4B ת) "א 75 קרן נאמנות") הערך הנקוב של היחידות במחזור יתרת רווח שלא יועדה סך כל ערך היחידות שקלים חדשים שקלים חדשים שקלים חדשים 45,383,475 4,701,567) 10,627,185 18,817,894) 32,491, ,294) 9,780,944 9,600,391) 32,218,458 ========= 43,646,441 4,701,567) *) 10,148,932 *) 17,965,077) 31,128, ,294) *) 9,352,465 *) 9,167,562) 30,860,338 ========= 1,737, , ,817) _ 1,362, , ,829) _ 1,358,120 ========== יתרה ליום 1 במאי 2011 הפסד לשנה תקבולים מהנפקת 478,253,000 יחידות תשלומים בפדיון 852,817,000 יחידות יתרה ליום 30 באפריל 2012 הפסד לשנה תקבולים מהנפקת 428,479,000 יחידות תשלומים בפדיון 432,829,000 יחידות יתרה ליום 30 באפריל 2013 *) ההפרש בין התקבולים מהנפקת יחידות והתשלומים בפדיון יחידות לבין ערכן הנקוב. הבאורים לדוחות הכספיים מהווים חלק בלתי נפרד מהם. 5

7 ז ב ד ה ב ו ג א א ד באורים לדוחות הכספיים הראל 4B ת) "א 75 קרן נאמנות לשעבר:" כלל 4B) ת"א 75 קרן נאמנות") באור 1. כללי הקרן הינה קרן להשקעות משותפות בנאמנות הפועלת לפי חוק השקעות משותפות בנאמנות, התשנ"ד להלן - החוק). בהתאם להסכם הקרן, מוחזקים נכסי הקרן בידי הנאמן קסלמן וקסלמן חברה לנאמנויות 1971) בע"מ, והיא מנוהלת על ידי הראל-פיא קרנות נאמנות בע"מ. ביום 9 במאי 2013 לאחר תאריך המאזן) הועברה הקרן לניהול "הראל-פיא קרנות נאמנות בע"מ" וזאת לאחר שמנהל הקרן הקודם "הראל קרנות נאמנות בע"מ" לשעבר כלל ניהול קרנות נאמנות בע"מ) התמזג לתוך "הראל פיא קרנות נאמנות בע"מ". לעניין זה ראה דיווח במגנא מיום 8 במאי עד ליום 4 באפריל 2013 כלל פיננסים בטוחה ניהול השקעות בע"מ היתה חברה האם של מנהל הקרן. בסיס הצגת הדוחות הכספיים הדוחות הכספיים נערכו בהתאם לתקנות השקעות משותפות להלן - התקנות). דוחות כספיים של קרן,התש"ע ביום 5 בפברואר 2012 פורסמו ברשומות שינויים בתקנות, ובהן נקבע בין היתר כי מועד תחילת ישום כללי ה- IFRSידחה ויחול לגבי דוחות כספיים לתקופות שתחילתן ביום 1 בינואר בהתאם לתקנות השקעות משותפות בנאמנות סיווג קרנות לצורך פרסום), התשס"ח אשר נכנסו לתוקף ביום 31 בדצמבר 2007, נדרשו מנהלי הקרנות לקבוע ולפרסם את פרופיל החשיפה של הקרנות בניהולם. פרופיל החשיפה של הקרן מצויין בשמה. פרופיל החשיפה של הקרן הוא 4Bלפי הפירוט הבא: סוג נכס מניות מט"ח דרגת חשיפה 4 B הסבר שיעור החשיפה לא יעלה בערכו המוחלט על 120% מהשווי הנקי של נכסי הקרן. שיעור החשיפה לא יעלה בערכו המוחלט על 30% מהשווי הנקי של נכסי הקרן. בנק לאומי לישראל בע"מ משמש כבנקאי הקרן. החל מיום 22 במאי, 2013 משמש גם בנק לאומי לישראל בע"מ גם כסוכן ניירות ערך וכמשמורן של הקרן וזאת במקום "כלל פיננסים בטוחה ניהול השקעות בע"מ". ביום 11 באפריל 2013 השתנה שם הקרן לשמה הנוכחי. בהתאם להוראת הרשות לניירות ערך למנהלי קרנות נאמנות, החל מיום 1 במרס 2010, על מנהל קרן להוסיף לשמה של הקרן מידע אודות חשיפה אפשרית לאגרות חוב שאינן מדורגות בדירוג השקעה. מנהל קרן שעל- פי מדיניות ההשקעות של קרן שבניהולו, שיעור החשיפה האפשרי שלה לאגרות חוב שאינן מדורגות בדירוג השקעה אגרות חוב בדירוג נמוך מ- BBB-) או בדירוג מקביל לו ומטה או שאינן מדורגות כלל) עולה על שיעור החשיפה המרבי שלה למניות, כעולה מדרגת החשיפה של הקרן למניות כאמור בסעיף לעיל), יוסיף לצד פרופיל החשיפה של הקרן, כחלק משמה, את הסימן!)ויכלול בכל פרסום אודותיה הסבר בדבר משמעותו. הקרן לא תיצור חשיפה לאגרות חוב שאינן בדירוג השקעה, מעבר לשיעור החשיפה למניות בקרן. במקרה בו כתוצאה מירידת דירוג אגרות החוב חרגו השקעות הקרן ממגבלה זו יתאים מנהל הקרן את השקעות הקרן עד תום יום חישוב העשירי לאחר היום בו החלה החריגה. באור 2. כללי חשבונאות עיקריים כללי כל נכסי הקרן והתחייבויותיה הינם פריטים כספיים. כתוצאה מכך הדוחות הכספיים של הקרן ערוכים בסכומים מדווחים הזהים לסכומים נומינליים. הנפקת יחידות ופדיונן העודף של התשלומים בפדיון הרווח שלא יועדה. יחידות פחות תקבולים מהנפקת יחידות מעל ערכן הנקוב נגרע מיתרת 6

8 ד ג באורים לדוחות הכספיים הראל 4B ת) "א 75 קרן נאמנות לשעבר:" כלל 4B) ת"א 75 קרן נאמנות") כללי חשבונאות עיקריים המשך) באור 2. להלן פרטים על מחיר הפדיון של יחידה בקרן, מדד המחירים לצרכן, שערי החליפין של הדולר של ארה"ב ושיעורי השינוי: ליום 30 באפריל , , מחיר הפדיון של יחידות הקרן באחוזים) מדד המחירים לצרכן בנקודות) שער הדולר של ארה"ב בש"ח ל- 1 דולר) שיעור השינוי לשנה שהסתיימה ביום 30 באפריל ) מחיר הפדיון של יחידה בקרן מדד המחירים לצרכן לפי המדד בגין החודש האחרון לכל תקופה) שער החליפין היציג של הדולר של ארה"ב ב - % ) ) ניירות ערך ומטבע חוץ ניירות ערך נרשמים בספרים ביום רכישתם ונגרעים מהספרים ביום מכירתם. במקרים בהם ההעברה הכספית אינה מבוצעת ביום הרכישה/המכירה נרשמות הרכישה/המכירה כדלקמן: רכישת ניירות ערך כנגד סכומים לשלם בגין ניירות ערך ישראליים או חוץ). מכירת ניירות ערך כנגד סכומים לקבל בגין ניירות ערך ישראליים או חוץ). ניירות הערך בהם עשוי להיות שוני בין יום העסקה ליום העברת הכספים הינם:.1 הנייר ניירות ערך בארץ ניירות ערך חוץ הפער בימים רכישה/מכירה: עד יום אחד רכישה/מכירה: עד שלושה ימים כל התקבולים/התשלומים בגין יצירות ופדיונות של יום 30 באפריל תאריך המאזן בוצעו יום לאחר במאזנים של הקרן נכללו ניירות הערך לפי ערך השוק שלהם שנקבע כמפורט להלן: ערך השוק של ניירות הערך הנסחרים בישראל, נקבע בהתאם לשערי הסגירה בבורסה לניירות ערך בתל-אביב בתום יום המסחר האחרון של שנת הדוח שהינו 30 באפריל שנה קודמת - 30 באפריל 2012). אם לא נעשתה עסקה באותו יום ולא נקבע להם מחיר יהיה שוויים של ניירות הערך, על-פי המחיר האחרון שנקבע להם. ואולם, מנהל הקרן רשאי בכפוף להנחיות שקבע הדירקטוריון שאושרו על ידי הנאמן) לקבוע שווי אחר לניירות הערך, אם אירועים מיוחדים מחייבים זאת. השווי של נייר ערך, שחלפו שלושה ימי מסחר מאז שהמסחר בו הופסק, יקבע בהתאם להנחיות של דירקטוריון מנהל הקרן שאושרו על ידי הנאמן. ניירות אלו, מסומנים ברשימת נכסי הקרן המהווה חלק מהדוחות הכספיים. ערך השוק של ניירות ערך חוץ הנסחרים מעבר לדלפק נקבע בהתאם לשער הממוצע בין שער הקנייה לשער המכירה בתום יום המסחר האחרון של השנה הקודמת שהינו 30 באפריל ערך השוק של ניירות ערך חוץ למעט ניירות ערך הנסחרים מעבר לדלפק) נקבע בהתאם לשערי הסגירה בבורסה מחוץ לישראל בתום יום המסחר האחרון של שנת הדוח שהינו 30 באפריל שנה קודמת- 30 באפריל 2012)..2 7

9 א ב א ב ב ג ג ד ה ב ב ב ב באורים לדוחות הכספיים הראל 4B ת) "א 75 קרן נאמנות לשעבר:" כלל 4B) ת"א 75 קרן נאמנות") כללי חשבונאות עיקריים המשך) באור 2. ניירות ערך, ומזומנים במטבע חוץ תורגמו לשקלים חדשים לפי שער החליפין היציג ליום המאזן, כפי שפורסם על ידי בנק ישראל - ראה באור ). 2 מנהל הקרן באור )) 1 משלם מאמצעיו את כל העמלות בגין ביצוע עסקות בנכסי הקרן וזאת כל עוד לא יוחלט אחרת על ידי מנהל הקרן באור )). 1 מובהר בזה, כי האמור לעיל אינו חל על: א. הפער הנותר בידי סוכן ניירות ערך בין ההשאלה שמקבלת הקרן בגין השאלת ניירות ערך לבין דמי ההשאלה שמשלם השואל. ב. הפער הנותר בידי סוכן ניירות ערך בין ההשאלה שמשלמת הקרן בגין שאילת ניירות ערך לבין דמי ההשאלה שמקבל המשאיל. להלן ביחד או לחוד:"מרווח דמי ההשאלה") עוד מובהר בזה כי על פי גישת רשות ניירות ערך מרווח דמי ההשאלה הוא בגדר עמלה בגין ההשאלה ו/או השאילה האמורים..3 עלייה או ירידה בערכם של ניירות ערך נזקפת לדוח רווח והפסד..4 באור 3. מסים הקרן הינה קרן נאמנות פטורה ממס בהתאם לפקודת מס הכנסה. לקרן הוצאו שומות סופיות עד וכולל שנת המס דוחות שהוגשו עד וכולל שנת המס 2009 נחשבים ככאלו שנקבעו לגביהם שומות סופיות לפי סעיף 145 לפקודת מס הכנסה, בכפוף לתנאים הקבועים באותו סעיף. באור. 4 צדדים קשורים כצדדים קשורים של הקרן נחשבים מנהל הקרן באור 1 )), הנאמן ובעלי עניין בהם. ברשימת נכסי הקרן צוינו ניירות הערך המוחזקים על ידי הקרן ואשר הונפקו על ידי צדדים קשורים כנ"ל. הקרן שילמה את שכר מנהל הקרן באור 1 )) ואת שכר נאמן הקרן כמפורט בדוח רווח והפסד. להלן יתרות עם צדדים קשורים: ליום 30 באפריל בשקלים חדשים 23,024 7,631 הוצאות לשלם למנהל הקרן הוצאות לשלם לנאמן הקרן ביום 5 במאי 2013 לאחר תאריך המאזן) חל שינוי נוסף בשכר מנהל הקרן באור 1 מ- 2.90% ל- 2.56% מהשווי הנקי השנתי הממוצע של נכסי הקרן. באור. 5 מחיר פדיון מחיר הפדיון שווה לשווי הנקי של נכסי הקרן, מחולק בערך הנקוב של היחידות במחזור. א. מחיר הפדיון ליחידה בת 1 ש"ח ערך נקוב: ליום 30 באפריל באחוזים 2, , , , ) בדוחות הכספיים המבוקרים כפי שפורסם בגליון השערים היומי של הבורסה שיעור ההפרש- ראה ב' להלן 8

10 באורים לדוחות הכספיים הראל 4B ת) "א 75 קרן נאמנות לשעבר:" כלל 4B) ת"א 75 קרן נאמנות") באור. 5 מחיר פדיון המשך) ב. הסבר ההפרש במחיר הפדיון: ליום 30 באפריל 2013: בגליון השערים היומי של הבורסה *) 134, הפרש עיתוי: ניירות ערך חוץ **) בדוחות הכספיים המבוקרים 132,933 הפרש בשקלים חדשים 1,739) הפרש באחוזים 0.01) הפרש אחר: בדוחות הכספיים המבוקרים ---- בגליון השערים היומי של הבורסה ---- הפרש בשקלים חדשים ,739) הפרש באחוזים ) --- סך כל ההפרשים יום מסחר אחרון לקביעת שער פרסום של הקרן הינו 30 באפריל שערי ניירות ערך חוץ ליום 30 באפריל 2013 נקבעו לאחר קביעת מחיר הקרן. * ** ליום 30 באפריל 2012: בגליון השערים היומי של הבורסה *) 474, הפרש עיתוי: ניירות ערך חוץ **) בדוחות הכספיים המבוקרים 489,572 הפרש בשקלים חדשים 15, הפרש באחוזים הפרש אחר: הפרש חו"ז מס הכנסה ***) סך כל ההפרשים בדוחות הכספיים המבוקרים 9,443 בגליון השערים היומי של הבורסה --- הפרש בשקלים חדשים 9, ,726 הפרש באחוזים יום מסחר אחרון לקביעת שער פרסום של הקרן הינו 30 באפריל שערי ניירות ערך חוץ ליום 30 באפריל 2012 נקבעו לאחר קביעת מחיר הקרן. החזרת העמדה של חוב משנים קודמות לקרן. * ** *** 9

11 באורים לדוחות הכספיים הראל 4B ת) "א 75 קרן נאמנות לשעבר:" כלל 4B) ת"א 75 קרן נאמנות") באור 6. מידת החשיפה ושיעור החשיפה של הקרן 30 באפריל 2012 שיעור החשיפה מידת החשיפה % ש"ח ,060, , , באפריל 2013 שיעור החשיפה מידת החשיפה % ש"ח ,587, , ,233 אפיקי השקעה מניות אגרות חוב מטבע חוץ 10

12 B B

13 B B

14 B B

15 B B AFRB LN A) REAL ESTATE AFI DEVELOPMENT PLC

16 B B A

17 באורים לדוחות הכספיים הראל 4B ת) "א 75 קרן נאמנות לשעבר:" כלל 4B) ת"א 75 קרן נאמנות") באור 7: רשימת נכסי הקרןהמשך) ניירות ערך הנסחרים בישראל: סימול כמות המחיר ביום 30 באפריל 2012 אגורות הערך בשוק ליום 30 באפריל 2012 שקל חדש אחוז מהשווי הנקי של נכסי הקרן מניות, כתבי אופציה, זכויות ויחידות השתתפות , , , ,885 1, , ,464 10,500 9,000 5,487 בנקים מסחריים אגוד בינלאומי פיבי אחזקות אגוד בנלמ פיבי ,000 1,077, , , ,895 2,806,782 14, , , ,000 18,243 53,000 10,000 45,000 ביטוח הראל השקעות כלל עסקי ביטוח מגדל אחזקות בטוח מנורה מבטחים החזקות פניקס 1 הראל כללבט מגדל ממבח פנקס , , , ,187 50, ,076 1,411,514 38, , , , ,085 3,782,039 2, , , , , , , , , , ,000 3,100 10,941 23, ,687 23, ,602 5,900 3,200 37,497 מסחר, שרותים צים שיווק איתוראן גולף גרנית דלק ישראל קומטאץ תוכנה לייבפרסון פורמולה מערכות טיב טעם ריטליקס רמי לוי שופרסל צמשו אתרן גולף גרנית דלקיש קמטץ לפסן פרמלה טטעמ רטלקס רמלי שפרסל , , , , , , , , , , ,720 1,004,700 17,095 5,552, , , , , , , , , ,800 1,720 40,000 21,000 11,621 45,000 3,004 8, ,000 74,000 26, ,000 65,000 נדל"ן ובינוי וחקלאות אשטרום נכסים אל-רוב אלוני חץ אלקטרה נדל"ן אפריקה נכסים אפריקה ישראל ביג מליסרון כלכלית ירושלים מבני תעשיה נצבא שיכון ובינוי מנופים אשנכ אלרוב אלחץ אלקנד אפנכ אפרק ביג מלסרן כלכל מבני נצבא שוב מנפם 16

18 באורים לדוחות הכספיים הראל 4B ת) "א 75 קרן נאמנות לשעבר:" כלל 4B) ת"א 75 קרן נאמנות") באור 7: רשימת נכסי הקרןהמשך) סימול כמות המחיר ביום 30 באפריל 2012 אגורות הערך בשוק ליום 30 באפריל 2012 שקל חדש אחוז מהשווי הנקי של נכסי הקרן מניות, כתבי אופציה, זכויות ויחידות השתתפות המשך) תעשיה , , ,761 4, , ,000 2,886 אופנה והלבשה פוקס פמס פוקס פמס ,168, , ,693 1,020, , ,872 5,303,975 15, , , , , ,000 42, ,000 4,700 18,000 7,400 תעשיה-חשמל, אלקטרוניקה ואופט' איזיצ'יפ אורמת טאואר סמיקונדק מלאנוקס סרגון נובה אזצפ ארמת טאואר מלנקס סרנט נובה , , ,578 26, ,800 50, , ,016 5,676 19, ,442 2,715,762 1, , , , , , ,100 2,943 18,730 25,000 23,000 24,000 29, ,000 64,500 64,499 12,600 תעשיה - ביומד אבוג'ן גיוון אימג'ינג אלרון תעשיות אינטק פארמה פרולור ביוטק אייסקיור מדיקל ביו-סל ביוקנסל ביוקנסל אפ 3 ביוקנסל אפ 4 כלל ביוטכנולוגיה אבגן גיוון אלרון אנטקפ פרול אסקמ ביסל בקסל בקסל.א 3 בקסל.א 4 כללב ,230 3, ,000 תעשיה - מזון פרוטרום פרטרם ,764,728 סך הכל תעשיה ,375 80, , , , , , , , ,498 2,730,166 1, , , , , , , , , ,500 2,986 40,000 16,000 4,115 1,765 4,400 3,100 3,317 38,000 חברות השקעה ואחזקות דיסקונט השקעות הכשרת הישוב כלל תעשיות אלביט הדמיה אלקו החזקות אלקטרה י.ו.א.ל כור מבטח שמיר קרדן אן. וי. דסקש הכשרה כללת אלבהד אלקו אלקטרה יואל כור מבשמ קרנו 17

19 באורים לדוחות הכספיים הראל 4B ת) "א 75 קרן נאמנות לשעבר:" כלל 4B) ת"א 75 קרן נאמנות") באור 7: רשימת נכסי הקרןהמשך) סימול כמות המחיר ביום 30 באפריל 2012 אגורות הערך בשוק ליום 30 באפריל 2012 שקל חדש אחוז מהשווי הנקי של נכסי הקרן מניות, כתבי אופציה, זכויות ויחידות השתתפות המשך) , , ,430 1,337, ,700, , ,000 חיפושי נפט וגז רציו, יהש מודיעין, יהש הזדמנות, יהש רצו מדע הז'ש ,684 34, , ,078,949 3, ,800 15,000 תקשורת ומדיה בקומ בי קומיונקיישנס סטקם סאטקום מערכות סך כל המניות,כתבי האופציה ויחידות ההשתתפות , ,725 1,857,261 7, , , תעודות סל על מדדי מניות ================= נכס בסיס - ת"א 75 קסם סמ 31 ת"א 75 מיטבמ ה תא 75 קס 75 ס. מט 75 ס , ,442,381 11, ,300 נכס בסיס - ביטוח קסםסמ ס ביטוח סך הכל תעודות סל על מדדי מניות קסבט.ס 60 סימול ערך נקוב שקל חדש השער ביום 30 באפריל 2012 % הערך בשוק ליום 30 באפריל 2012 שקל חדש אחוז מהשווי הנקי של נכסי הקרן אגרות חוב הניתנות להמרה ================= , ,000 חשמל ואלקטרוניקה צמוד דולר) טאואר אג ו טאואר.ה ,007,830 סך כל ניירות הערך הנסחרים בישראל 18

20 ג ב ב באורים לדוחות הכספיים הראל 4B ת) "א 75 קרן נאמנות לשעבר:" כלל 4B) ת"א 75 קרן נאמנות") באור 7: רשימת נכסי הקרןהמשך) ניירות ערך חוץ A) : סימבול כמות המחיר ביום 30 באפריל 2012 מחיר ב- $ הערך בשוק ליום 30 באפריל 2012 שקל חדש אחוז מהשווי הנקי של נכסי הקרן מניות חוץ אחרות הנסחרות בדולר של ארה"ב =========================== , , ,000 6,400 AFRB LN PHMD US REAL ESTATE AFI DEVELOPMENT PLC BIOMAD PHOTOMEDEX INC ,572 29,497, סך הכל מניות חוץ הנסחרות במטבע חוץ סך כל ניירות הערך, לפי מחירי מכירה ) ====== 2,981,868 2,200 9,443 23,628 3,017, ,514, ,342) ,491,199 ======= נכסים אחרים מזומנים ושווי מזומנים במטבע ישראלי בבנק הכנסות לקבל דיבידנד וריבית חייבים - מס הכנסה סכומים לקבל בגין יצירות ופדיונות, נטו סך כל הנכסים התחייבוי תו הוצאות לשלם סך הכל הנכסים, נטו ניירות ערך חוץ תורגמו לשקלים חדשים לפי השערים היציגים כפי שפורסמו על ידי בנק ישראל ליום ראה באור )). 2 ניירות ערך הנסחרים בבורסת הממלכה המאוחדת אנגליה). ניירות ערך הנסחרים בנאסדק מעבר לדלפק. A) ליום 30 באפריל.2012 ניירות ערך אשר הונפקו על ידי צד קשור למנהל הקרן באור 1 ליום 30 באפריל.2012 ניירות ערך אשר הונפקו בעל עניין במנהל הקרן באור 1 19